SFC Strategie-Rechner
Fondspolice vs. Depot
Die Kombination aus Fondspolice und Entnahmeplan ist eine langfristige Strategie, die darauf abzielt, Vermögen steueroptimiert aufzubauen und im Ruhestand deutlich mehr Netto zu erhalten.
Deine Angaben
→ Grenzsteuersatz: 37%
🗓 Ansparphase: 32 Jahre
📤 Entnahmephase: 23 Jahre (bis 90. Lebensjahr)
💰 Einzahlungen gesamt: 76.800 €
✓ Halbeinkünfteverfahren anwendbar (12+ Jahre, Alter 62+)
Fondspolice – Kapital bei Rente
285.682 €
Kein Steuerabzug in Ansparphase
Depot – Kapital bei Rente
261.670 €
Nach Vorabpauschale-Drag
Der konkrete Vorteil auf einen Blick
Effektiver Steuersatz auf Auszahlungen:
Fondspolice
13.5%
Halbeinkünfteverfahren
(37% × 50% × 73% Gewinnanteil)
Depot
8.1%
Abgeltungssteuer + Soli
(26,375% × 70% × 50% Gewinnanteil)
Monatliche Auszahlung im Ruhestand:
| Fondspolice | Depot | |
|---|---|---|
| Brutto-Auszahlung | 2.085,25 € | 1.909,98 € |
| Abzgl. Steuern | − 282,06 € | − 154,49 € |
| Netto-Auszahlung | 1.803,19 € | 1.755,49 € |
Gesamtnetto über 23 Jahre Entnahmephase:
Kapitalverlauf: Ansparen & Entnahme bis 90
Fondspolice (blau) vs. Depot (gelb) – Ansparen + Entnahmeplan bis 90. Lebensjahr
- Fondspolice
- Depot
Kapitalverlauf inkl. Entnahmeplan: Fondspolice (blau) vs. Depot (gelb) · Divergenz wächst nach 20+ Jahren Ansparphase und zvE > 50.000 €
Ansparphase
Das Kapital wächst steuerfrei innerhalb der Fondspolice. Anders als beim Depot fällt keine jährliche Vorabpauschale an – der Zinseszinseffekt bleibt vollständig erhalten. Bei langen Laufzeiten (20–35 Jahre) ergibt sich hieraus ein erheblicher Kapitalvorteil.
Entnahmephase
Bei Auszahlungen greift das Halbeinkünfteverfahren: Nur 50% der Erträge werden mit dem persönlichen Steuersatz besteuert. Bei einem Einkommen von 55.000 € beträgt der effektive Steuersatz auf Entnahmen nur 13.5% – statt 8.1% beim Depot.
Die entscheidenden Vorteile
Steuerfreies Wachstum in der Ansparphase
Keine Vorabpauschale belastet den Zinseszinseffekt – das Kapital kann ungebremst wachsen. Bei 20+ Jahren summiert sich dies erheblich.
Halbeinkünfteverfahren statt Abgeltungssteuer
Nur 50% der Gewinne werden besteuert – effektiv 13.5% statt 8.1% beim Depot bei deinem Einkommen.
13.164,22 € mehr Netto im Ruhestand
Über die gesamte Entnahmephase bis zum 90. Lebensjahr ergibt sich ein Gesamtvorteil von 13.164,22 € (2.7% mehr).
Fazit
Die Entnahmeplan-Strategie mit einer Fondspolice kombiniert steuerliche Vorteile mit maximaler Flexibilität. Durch das Halbeinkünfteverfahren werden Auszahlungen deutlich geringer besteuert als bei einem klassischen Depot. Das verbleibende Kapital bleibt investiert und profitiert weiterhin von der Marktentwicklung – eine optimale Lösung für die Ruhestandsplanung ab einem Einkommen von 50.000 € und einer Laufzeit von 20+ Jahren.
Rechtsgrundlage: Die steuerliche Behandlung von Entnahmeplänen im Rahmen des Halbeinkünfteverfahrens erfolgt gemäß § 20 Abs. 1 Nr. 6 EStG (Lebensversicherungen nach 12 Jahren Laufzeit und Mindestalter 62).
Deine persönliche Analyse erhalten
Wir berechnen deine individuelle Steuerersparnis und zeigen dir, welche Fondspolice optimal zu deiner Situation passt.
Hinweis: Vereinfachte Modellrechnung. Basiszins 2,87% (2024), Teilfreistellung 70% (Aktienfonds >50%), Freibetrag Kapitalerträge 1.000 €/Jahr. Vorabpauschale wird jährlich vom Depotvermögen abgezogen. Halbeinkünfteverfahren gilt ab 12 Jahren Laufzeit und Mindestalter 62. Individuelle Versicherungskosten nicht berücksichtigt. Für eine detaillierte Berechnung vereinbare ein persönliches Beratungsgespräch.